Результаты вашего поиска

Как получить налоговый вычет с ипотечных процентов?

Опубликовано michail на 01.06.2016
| 0

Российское законодательство предоставляет тем, кто приобретает квартиру по ипотеке, дополнительные налоговые льготы.

Российское законодательство предоставляет тем, кто приобретает квартиру по ипотеке, дополнительные налоговые льготы. Но оформление налогового вычета с суммы уплаченных процентов пока остается загадкой для многих заемщиков. При ближайшем рассмотрении выясняется, что не все так сложно.

В соответствии со статьей 220 Налогового кодекса РФ налогоплательщики, которые приобрели жилье или участвуют в его строительстве, имеют право на получение имущественного налогового вычета на сумму до миллиона рублей. Это означает, что у человека, который приобрел квартиру, есть право на возврат из бюджета 13% от 1 млн руб. Таким образом государство поддерживает покупателей квартир – дает возможность один раз в жизни получить обратно максимальную сумму 130 тыс. руб. уплаченного подоходного налога. Если за год, когда была куплена квартира, вы платите меньше налога, чем сумма вычета, то налоговый вычет будет происходить и дальше, до исчерпания суммы вычета. Если собственников двое, 1 млн руб. делится на двоих, и каждый может получить обратно максимум 65 тыс. руб.

Для ипотечных заемщиков сумма налогового вычета не ограничена 1 млн. Как гласит закон, если квартира была куплена в кредит, то с суммы, направленной на погашение процентов по целевым займам (кредитам), полученным от кредитных и иных организаций РФ и фактически израсходованным на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации жилого дома, квартиры или доли (долей) в них, предоставляется аналогичная льгота, причем без ограничения по сумме налогового вычета.

На интернет-форумах часто поднимается вопрос о том, как сэкономить на процентах с помощью налогового вычета. Однако обсуждение заканчивается, как правило, одинаково: выясняется, что никто не знает, как именно оформить дополнительную льготу.

На самом деле получить необходимую информацию можно в налоговой инспекции, но поход туда ассоциируется с очередями, нелюбезностью инспекторов и заполнением множества малопонятных документов. Главный совет: не откладывайте этот вопрос в долгий ящик. Ведь именно в первые годы пользования кредита вы платите больше всего процентов. Деньги, которые вам «задолжало» государство, постепенно обесцениваются; меняются курсы валют, не всегда в сторону укрепления рубля. А возвращенные суммы можно было бы использовать уже сейчас – к примеру, направить на частичное досрочное погашение кредита.

Но обо всем по порядку. Для того чтобы оформить имущественный налоговый вычет, нужно предоставить в налоговую инспекцию следующие документы и их копии:
— свидетельство о собственности или другие документы, подтверждающие право собственности на жилую площадь;
— договор купли-продажи;
— акт приема-передачи квартиры (отметим, что акт приема-передачи квартиры, как правило, остается в банке. В таком случае нужно заранее попросить в кредитной организации заверенную копию);
— расписку о передаче денег продавцам (если соответствующая запись не является частью акта приема-передачи).

Потребуется и справка 2-НДФЛ для подтверждения факта уплаты налогов с заработной платы. Конечно, оформлять вычет имеет смысл только тем заемщикам, у которых значительная часть зарплаты (или вся зарплата) выплачивается официально, а не в конверте.

Налоговый инспектор проверяет соответствие копий оригиналам и забирает копии вместе с налоговой декларацией за истекший год и заявлением.
Можно обойтись и без заполнения декларации, если вы решили получать вычет по месту работы. Сначала нужно получить подтверждение права на льготы в налоговой инспекции (ее сотрудники обязаны выдать соответствующую справку в течение 30 дней), а затем отдать в бухгалтерию работодателя, чтобы с вас не удерживали подоходный налог в сумме до 130 тыс. руб.

При оформлении вычета с процентов инспектор потребует прежде всего кредитный договор, в котором должно быть сказано, что кредит выдан именно на приобретение квартиры. Отметим, что в случае перекредитования заемщик теряет право на налоговый вычет с суммы уплаченных процентов, ведь кредит выдан с целью погашения предыдущего кредита, а не для приобретения жилья.

Если квартира была приобретена в конце года, смысла оформлять вычет на проценты за один-два месяца нет. Их можно будет присоединить к процентам за следующий год. Заранее оформить налоговый вычет на еще не уплаченные проценты невозможно.

Как подсчитать, какую именно сумму за пользование кредитом вы заплатили банку в рублевом эквиваленте, если кредит в долларах? Запросите у сотрудника банка справку для налоговой инспекции. В ней должны содержаться следующие сведения:
— дата погашения,
— сумма частичного погашения по кредиту в долларах и в рублях по курсу ЦБ РФ,
— сумма погашенных процентов за пользование кредитом – в долларах и рублях.

На справке должны быть подпись руководителя подразделения банка, которое занимается ипотечным кредитованием, и печать. Нужно будет сложить суммы погашенных процентов в рублях за год и внести эти данные в соответствующую графу в налоговой декларации.

Вместе с кредитным договором и справкой из банка инспектор попросит у вас квитанции о внесении средств в счет погашения кредита и процентов по нему. И вот здесь есть нюанс, который необходимо учитывать в течение всего года.

Если ипотечный кредит и квартира оформлены на двоих созаемщиков в равных долях, сумма вычета с процентов также делится на двоих. Если и заемщик, и созаемщик хотят получить вычет с уплаченных процентов, им нужно относить платежи в банк по очереди, чтобы приходные кассовые ордера были оформлены на обоих, а сумма погашенных процентов была «поделена» между заемщиками примерно поровну.

Если платежи осуществлял только один из двоих заемщиков, то все равно он будет иметь право на налоговые льготы лишь с половины суммы уплаченных процентов, потому что ко второй половине суммы он «не имеет никакого отношения», как говорят в налоговой инспекции. Второй заемщик не сможет подтвердить свое право на льготы по процентам, если не предъявит приходные кассовые ордера. В таком случае деньги, которые могли бы вернуться в семейный бюджет, останутся в бюджете государственном лишь из-за недостаточной информированности заемщиков.

После того как инспектор принял все документы, остается ждать, когда государство переведет на ваш банковский счет сумму, подлежащую возврату из бюджета. Это радостное событие должно произойти в течение четырех месяцев с момента подачи пакета документов в налоговую инспекцию.

Елена Бродская
5 НОВЫХ ИПОТЕЧНЫХ ЗАБЛУЖДЕНИЙ
Ипотека развивается, развеивая какие-то заблуждения насчет себя. Но новые правила и законы на рынке вызывают к жизни новые мифы. «Собственник» выявил некоторые из них, а специалисты разъяснили, как именно обстоит дело.

ЗАБЛУЖДЕНИЕ ПЕРВОЕ. Та ставка, которая указана в рекламе банка, и есть эффективная.
В рекламе банки все равно указывают лишь приблизительную ставку кредита, чаще всего минимальную. То есть ту, под которую банк выдаст кредит на покупку квартиры на вторичном рынке заемщику с постоянными «белыми» доходами, не обремененному семьей. Эффективную ставку банки открывают лишь в договоре, когда заемщик подал в банк все документы и получил согласие на кредит. И, конечно, 60% или 80%, предлагаемые некоторыми банками по потребкредитованию, отрезвляют и клиент может отказаться от подписания договора.
Что касается ипотечного кредитования, то, даже позвонив в банк, узнать эффективную ставку нельзя. Причина проста – ставка кредита, особенно ипотечного, зависит от самого заемщика, от его благонадежности или рискованности, как плательщика кредита. Зависит она и от срока кредита, и от того, на какое жилье выдается кредит. Так что, увы, обзвонив все банки, получить полную информацию все равно не получится. Единственный совет – при звонке стоит уточнить: взимает ли банк какие-либо комиссии, к примеру, по обслуживанию ссудного счета и тому подобное.

ЗАБЛУЖДЕНИЕ ВТОРОЕ. Получение кредита ничего не стоит.
Даже при кредите с 0% первоначальным взносом, заемщик должен быть готов к значительным единовременным выплатам. Ряд банков, имеющих весьма привлекательные условия, берут деньги за рассмотрение заявки. Впрочем, подобных расходов можно избежать, если ипотечное агентство является партнером банка.

Но заемщик должен все равно оплатить сумму в $100-150 за оценку выбранной квартиры (как правило, оценщиком выступает независимая компания, аккредитованная при банке). А главная трата – это расход по страховке в размере от 0,6-2,8% от суммы кредита, увеличенной на 10% (размер страхового взноса зависит от состояния здоровья и возраста заемщика). Так же существует комиссия за выдачу кредита, открытие и ведение ссудного счета, обналичивание денежных средств. «Минимальная сумма – 6000 рублей, а максимальная – 1,5% от кредита (как правило, существует верхняя граница этой суммы и в каждом банке она своя.

Не стоит забывать о комиссии риэлтора по подбору и проверке квартиры. Хотя этот расход на стагнирующем рынке можно сократить, попросив риэлтора только о проверке выбранного самостоятельно варианта квартиры и помощи в оформлении сделки. Что касается комиссии по подбору ипотечного кредита, то она составляет максимум 1% от кредита. Впрочем, сейчас и на наш рынок пришла практика, что брокеры получают комиссию от банка, а заемщику их услуги обходятся бесплатно.

ЗАБЛУЖДЕНИЕ ТРЕТЬЕ. Без денег на первоначальный взнос не стоит и думать об ипотеке.
Многие из потенциальных клиентов, позвонив в один-два банка, решают, что ипотека не для них: слишком много денег требуется на первоначальный взнос за квартиру, не считая расходов по получению кредита. Как правило, первоначальный взнос в стандартных банковских программах составляет 10-30% стоимости квартиры. Но сейчас на рынке есть три возможности обойтись без первоначального взноса.
Первая – если есть деньги на расходы по получению кредита (которые составляют от 6 до 10%), то кредит можно взять на 100% стоимости квартиры – ряд банков ввели такие программы. Вторая возможность – если в собственности заемщика есть недвижимость, то можно получить ломбардный кредит на потребительские цели и всю сумму вложить, как первоначальный взнос, в покупку другой квартиры, а заложенную квартиру продать. Такая схема уже получила на профессиональном сленге название ипотечного обмена. Еще одна схема практикуется довольно давно – заемщик берет дополнительный потребительский кредит, который использует как первоначальный взнос.

ЗАБЛУЖДЕНИЕ ЧЕТВЕРТОЕ. Скоро вся выдача ипотечных кредитов станет стандартной во всех банках.
Такого не произойдет никогда, надо понимать, из каких стадий состоит вся процедура выдачи кредита. «Первоначальный этап – требования к заемщику. Они никогда не будут стандартизированы, каждый банк проводит свою политику и требования зависят от этого. Второй этап – оценка платежеспособности заемщика, тоже не будет стандартизирован в силу тех же самых причин – каждый банк решает, где провести черту между удобством (скоростью) получения кредита и качеством оценки.
Все специалисты утверждают, что момент стандартизации затронет потребителей лишь косвенным образом: благодаря более развитой системе ипотеки и возможности доступа к более дешевым источникам финансирования (как правило, зарубежным) будут снижаться ставки.

ЗАБЛУЖДЕНИЕ ПЯТОЕ. Обращение к ипотечным брокерам – это лишние расходы.
Все меняется и сейчас брокеры мало того, что снижают свои ставки, так еще и предлагают бесплатные для клиента программы, как уже упомянуто выше. Один из крупнейших мировых банков, выводящих сейчас на российский рынок свои ипотечные программы, обещает клиентам, которым не подойдет ни одна из их программ, бесплатные услуги собственного ипотечного брокера.

Но главное преимущество брокеров или ипотечных отделений крупных риэлторских агентств в том, что у них заключены специальные соглашения с рядом банков, согласно которым клиенту предоставляется ряд преференций. Скажем, снижение ставки для их клиентов на 0,5%, бесплатное или ускоренное рассмотрение дела и т.д. Выигрыш, за счет пониженной ставки, может составить тысячи долларов и ради этого можно даже заплатить комиссию. К тому же, специалисты помогут заемщику сэкономить время и силы, которые в наше время тоже на вес золота.

Татьяна Соколова

Оставить комментарий

  • Расширенный поиск

    0 руб. до 50 000 000 руб.

    Дополнительные параметры
  • Ипотечный калькулятор